Wykłady prezentują podstawowe dokumenty potwierdzające dokonanie czynności opodatkowanych podatkiem VAT. Skupiają się przede wszystkim na fakturze (dawniej nazywanej fakturą VAT) wyjaśniając kto i w jakich terminach ma obowiązek wystawić fakturę. Przedstawiają podstawowe elementy faktury oraz zasady jej wystawiania z wyszczególnienie różnic w przypadku faktury uproszczonej, faktury korygującej, faktury zaliczkowej oraz noty korygującej.

Wykłady prezentują w jakich okolicznościach powstaje obowiązek ewidencji sprzedaży na kasie rejestrującej zgodnie z ustawą o podatku VAT. Omawiają również potencjalnie zwolnienia z z tego obowiązku tj. zwolnienie podmiotowe, przedmiotowe oraz podmiotowo - przedmiotowe. Wyjaśniają także w przypadku jakich typów działalności zwolnienia nie mogą być zastosowane oraz prezentują główne zasady ewidencji sprzedaży na kasie fiskalnej ON-LINE oraz OFF-LINE zgodnie z ustawą i nowym rozporządzeniem w sprawie kas rejestrujących.

Wykłady omawiają zasady kalkulacji wysokości podatku VAT naliczonego podlegającego odliczeniu dotyczącego wydatków na działalność mieszaną tj. opodatkowaną oraz zwolnioną przy zastosowaniu tzw. proporcji. Dodatkowo omawiają specyficzne regulacje dotyczące kalkulacji wysokości podatku VAT naliczonego podlegającego odliczeniu w przypadku zakupu/wytworzenia nieruchomości przeznaczonej do działalności gospodarczej oraz do celów prywatnych.

Wykłady omawiają obowiązek korekty podatku VAT naliczonego, który podlegał odliczeniu w związku z wydatkami przeznaczonymi na działalność mieszaną tj. opodatkowaną oraz zwolnioną. Przedstawiają zasady kalkulacji korekty w przypadku zakupu towarów, środków trwałych i WNiP o wartości początkowej przekraczającej 15 000 zł oraz środków trwałych i WNiP o wartości początkowej nie przekraczającej 15 000 zł a także nieruchomości. Na koniec wyjaśniają zasady obliczenia wysokości korekty w przypadku zmiany przeznaczenia towarów, środków trwałych czy nieruchomości w tym także jak rozliczyć ich sprzedaż.

Wykład prezentuje szczególne zasady odliczania podatku VAT naliczonego związanego z wydatkami na pojazd samochodowy. Omawia przypadki, w których przysługuje prawo do odliczenia podatku wysokości 50% oraz kiedy można skorzystać z odliczenia 100%. Wyjaśnia pojęcia pojazdu samochodowego jak również wykorzystania pojazdu wyłącznie na działalność opodatkowaną. Przedstawia kiedy należy prowadzić ewidencję przebiegu pojazdu oraz które pojazdy to pojazdy o konstrukcji specjalnej.

Wykład omawia zasady działania tzw. split payment tj. mechanizmu podzielonej płatności.

Krajowy System e - Faktur staje się obowiązkowym systemem do wystawiania faktur od 1 lutego 2026 dla większości podatników. Czy Ty jako księgowy jesteś na niego przygotowany?

Większość szkoleń na rynku z KSeF omawia wdrożenie KSeF z perspektywy podatnika, a nie księgowego.

Ale nie ukrywajmy, to do nas ten przedsiębiorca czy podatnik trafi z pytaniami o to co zrobić w związku z KSeF.

Krajowy System e-Faktur, to projekt trudniejszy, bardziej czasochłonny niż JPK.

A pamiętamy ile było zamieszania wokół wprowadzenia obowiązku wysyłania tego pliku.

Przeżyliśmy? Tak przeżyliśmy.

Co jest ważne? Przygotowanie się na zmiany.

Jeśli chciałbyś mieć pewność, że wiesz z czym wiąże się KSeF dla Twojego klienta, ale także dla Ciebie to zapraszam na szkolenie:

Czego dowiesz się z tego szkolenia:

• Kogo dotyczy obowiązkowy KSeF i od kiedy.
• Kto może się nie przejmować wejściem w życie KSeF,
• Jakie dokumenty pozostaną w obiegu do 31 grudnia 2026, a jakie znikną po 31 grudnia, w tym które bedą poza KSeF - zobaczysz to na prostym zestawieniu.
• Co z fakturami uproszczonymi i fakturami wystawionymi na kasie fiskalnej
• Jak wystawiać faktury na rzecz osób fizycznych.
• Jakie kroki podjąć, żeby dobrze przygotować się do KSeF.
• Jakie uwierzytelnić się w KSeF i jakie uprawnienia powinien nadać Tobie podatnik.
• Jak zmieni się data wystawienia faktury ustrukturyzowanej vs. faktur papierowych czy elektronicznych.
• Jak zmieni się data otrzymania faktury.
• Jakie mamy tryby wystawiania faktur w KSeF i czym się różnią (tryb online, offline24, offline, awaryjny, awaria całkowita)
• Faktury korygujące - kiedy wystawiamy je w KSeF a kiedy poza KSeF
• Jak zmieni się moment obniżenia podstawy po stronie sprzedawcy i obowiązek do obniżenia VAT naliczonego po stronie nabywcy.
• Duplikaty - czy nadal pozostaną.
• Nowe oznaczenia pliku KPJ_V7 w związku z obowiązkowym KSeF.
• Dodatkowy obowiązek przy przypadku płatności za faktury wystawione w KSeF.
• Kary za brak stosowania przepisów o KSeF.

Szkolenie trwa ok. 1 godziny. Materiały pdf do pobrania.